Sådan undgår du momsfejl: Tre huskeregler og vigtige nyheder fra Skat
- okf118
- 7. aug.
- 3 min læsning
Moms kan være en jungle – især for nystartede virksomheder og selvstændige. Hos os som bogholdere ser vi ofte, at fejl i momsfradrag og indberetning koster både tid og penge for erhvervsdrivende. Derfor er det en god idé at holde sig opdateret med de seneste retningslinjer fra Skattestyrelsen.
I en nyhed fra skat.dk bliver tre enkle huskeregler fremhævet, som kan hjælpe dig med at afgøre, om du må trække momsen fra på dine køb – og hvor meget.
✅ 1. Fuldt momsfradrag – når udgiften kun er til din virksomhed
Du kan trække hele momsen fra, hvis udgiften udelukkende bruges i din virksomhed. Det gælder f.eks. varer og ydelser, som du anvender i den daglige drift eller videresælger.
Eksempel: Er du frisør og køber hårprodukter til brug i salonen eller ugeblade til venteområdet, kan du trække momsen fra. Det gælder, fordi disse køb er direkte relateret til virksomhedens aktivitet.
⚖️ 2. Delvist momsfradrag – når køb bruges både privat og erhvervsmæssigt
Bruger du en vare eller ydelse både privat og i din virksomhed, må du kun trække den del af momsen fra, som svarer til den erhvervsmæssige brug.
Eksempel: En mobiltelefon du bruger 50 % til arbejde og 50 % privat = 50 % momsfradrag.
👉 Husk: Du skal kunne dokumentere fordelingen, fx via telefonregninger eller en realistisk vurdering.
❌ 3. Intet momsfradrag – når udgiften er privat eller ikke momspligtig
Hvis et køb udelukkende er til privat brug – eller til aktiviteter i virksomheden, som ikke er momspligtige – så er der ingen fradragsret.
Eksempel: Avisabonnementer til privat brug, mad og drikke til dig selv (udenfor repræsentation), eller udgifter relateret til momsfri rådgivning.
Det handler om anvendelse – ikke hvad du køber
En vigtig pointe fra Skat er, at det ikke er typen af køb, men hvordan du bruger det, der afgør momsfradraget. Det betyder, at samme køb kan give fradrag i én virksomhed, men ikke i en anden – alt afhængigt af konteksten.
Skal du til at indberette moms?
Her er nogle centrale ting, du bør være opmærksom på:
📅 Du skal indberette – også ved 0 kr.
Har du ikke haft køb eller salg i perioden, skal du stadig indberette. Du laver blot en nulindberetning. Hvis du glemmer det, kan Skattestyrelsen skønne din moms – og det koster dig 1.400 kr. i afgift.
💾 Ny funktion: Gem din moms som kladde
Skattestyrelsen har indført en ny kladdefunktion i TastSelv Erhverv. Det betyder, at du kan begynde at udfylde din momsindberetning og færdiggøre den senere – uden at miste dine data.
💳 Tjek Skattekontoen før betaling
Momsbeløbet bliver først "rigtigt betalt", når der ikke er ældre gæld på din Skattekonto. Betal aldrig blindt, men log ind og tjek saldoen, så du undgår at din momsbetaling dækker andre udeståender.
Få styr på bilagene – og brug Skats Bogføringsguide
Hvis du er ny i det med bogføring og moms, anbefaler vi, at du prøver Skats gratis Bogføringsguide. Den er særligt relevant, hvis du har en enkeltmandsvirksomhed eller PMV (personligt ejet mindre virksomhed). Den hjælper dig med at forstå, hvordan du bogfører korrekt og undgår fejl i momsregnskabet.
Brug for hjælp?
Hos AbbitSmart ApS hjælper vi både nye og erfarne erhvervsdrivende med at holde styr på bogføring og moms. Har du spørgsmål til, hvordan du håndterer momsfradrag, eller vil du have gennemgået dine bilag – så tag endelig fat i os.
Det betaler sig at gøre det rigtigt første gang.
